株式投資における税金対策と節税方法【初心者向け解説】

2025年5月23日

株式投資を行う際に避けて通れないのが税金です。しかし、正しい節税方法を理解し活用することで、税金の負担を軽減し、投資利益を最大化することができます。本記事では、初心者向けに、株式投資における税金対策と節税方法を解説し、具体的な方法や制度を紹介します。

1. 株式投資にかかる税金の基本

株式投資には主に、以下の2つの税金がかかります：

これらの税金は、証券会社を通じて自動的に源泉徴収されますが、税率や課税方法を理解しておくことが重要です。

NISA（少額投資非課税制度）は、一定額までの株式投資に関して得た利益が非課税になる優れた制度です。NISAを活用すれば、譲渡所得税や配当所得税をゼロにすることが可能です。

これらのNISAを活用することで、税金負担を大幅に減らし、投資利益を最大化できます。

特定口座は、税金計算や確定申告を自動で行ってくれる便利な口座です。特定口座を利用すると、確定申告をする手間が省けます。

源泉徴収ありの場合は手続きが簡単で、源泉徴収なしの場合は損益通算ができるため、税金の還付を受けることが可能です。

損益通算は、株式で発生した損失を他の利益と相殺して、課税対象の利益を減らす仕組みです。特定口座を源泉徴収なしで利用している場合に、損益通算を行うことができます。

たとえば、株式の売却益が100万円、損失が50万円の場合、損益通算を行うことで、課税対象の利益は50万円となり、税金を軽減できます。

配当金には約20%の源泉徴収税が課せられますが、NISAを活用することで配当金も非課税にすることができます。

また、配当金を再投資することによって、複利効果を活かしながら税金を抑えることが可能です。

これらの方法を組み合わせることで、さらに税金を軽減しながら投資効率を高めることができます。

次回は「株式投資におけるリスク管理とその対策」について解説します。リスクを上手に管理する方法を学び、投資戦略をさらに強化しましょう。